종합소득세 신고 방법 완벽 가이드 2025년

2025년 종합소득세 신고 방법 A to Z! 신고 방법부터 세율, 대상자, 기간, 계산기, 환급까지 한눈에 정리했습니다.

 

종합소득세 신고 방법

 

5월은 종합소득세의 달!

2024년에 소득이 있었다면, 2025년 5월에 꼭 종합소득세 신고를 해야 합니다.

이 글 하나면 처음 하시는 분도 쉽고 정확하게 신고할 수 있어요.

 

목차

1. ✅ 종합소득세란?
2. 👥 종합소득세 신고대상 누구일까?
3. 🗓️ 2025년 신고기간 안내
4. 💻 종합소득세 신고방법 4가지
5. 📈 2024년 귀속 종합소득세 세율표
6. 🧮 홈택스 계산기 사용법
7. 💰 종합소득세 환급 vs 추가 납부
8. ❓ 자주 묻는 질문 (Q&A)
9. 🔗 함께 보면 좋은 링크

 

👥 종합소득세 신고대상 누구일까?

 

다음 중 하나라도 해당한다면 종합소득세 신고는 필수입니다!

 

항목	조건	신고 여부
사업소득	부동산 임대, 창업 등 사업소득 발생	✅ 신고 대상
프리랜서 소득	3.3% 원천징수 받은 경우	✅ 신고 대상
기타소득	강연료·원고료 등 연 300만 원 초과	✅ 신고 대상
금융소득	연 2천만 원 초과	✅ 신고 대상
사적연금	연 1,500만 원 초과	✅ 신고 대상
근로소득	2개 이상 근무처 & 연말정산 누락	✅ 신고 대상

 

📌 사업자등록 여부와 관계없이 사업·프리랜서 소득이 발생했다면 신고 대상입니다.

특히 부동산 임대소득이 있는 분도 예외가 아닙니다.

 

🗓️ 2025년 종합소득세 신고기간

 

구분	기간
일반 신고자	2025년 5월 1일 ~ 6월 2일
성실신고확인서 제출자	2025년 6월 30일까지

 

※ 신고 마감일이 주말·공휴일인 경우 다음 평일까지 연장됩니다.

 

💻 종합소득세 신고방법 4가지

 

종소세는 다음 네 가지 방법 중 편한 방식으로 신고하실 수 있습니다.

 

1. 홈택스 PC 전자신고

→ 홈택스 종합소득세 신고 바로가기

컴퓨터를 통해 홈택스에 접속하셔서 전자신고를 진행하실 수 있습니다.

 

출처: 국세청 홈택스

 

2. 손택스(모바일 앱) 신고

→ 국세청 '손택스' 앱을 설치하신 후, 모바일로 간편하게 신고 가능합니다.

 

출처: 국세청 손택스

 

3. 세무사 대행 신고

→ 장부 작성이나 세무 계산이 복잡한 경우에는 세무 전문가에게 대행을 맡기시는 것도 좋은 방법입니다.

 

4. 서면신고

→ 국세청 홈페이지에서 신고서 양식을 내려받아 우편으로 제출하거나 세무서를 방문합니다.

 

📝 참고로, 홈택스와 위택스를 실시간 연동하는 '원클릭 전자신고시스템'을 통해 종소세와 지방세를 한 번에 편리하게 신고하실 수 있습니다.

 

📈 2024년 귀속 종합소득세 세율표

 

과세표준	세율	누진공제
1,400만 원 이하	6%	-
1,400만~5천만 원	15%	1,260,000원
5천만~8,800만 원	24%	5,760,000원
8,800만~1억5천만 원	35%	15,440,000원
1.5억~3억	38%	19,940,000원
3억~5억 원	40%	25,940.000원
5억~10억 원	42%	35,940.000원
10억 원 초과	45%	65,940,000원

 

📌 예시 계산:

과세표준 3천만 원일 경우 → 30,000,000 × 15% - 1,260,000 = 3,240,000원

 

🧮 홈택스 종합소득세 계산기 사용법

 

홈택스 계산기를 이용하시면 예상 세액과 환급 여부를 간편하게 확인하실 수 있습니다.

 

출처: 국세청 홈택스

1. 홈택스에 접속하여 로그인합니다.
2. 상단 메뉴에서 "모두채움 신고서"를 클릭합니다.
3. 소득 항목을 입력하시면 납부하실 세액이 자동으로 계산됩니다.
4. 환급 대상 여부도 함께 확인하실 수 있습니다.

 

👉 누구나 쉽게 사용할 수 있는 직관적인 계산기이므로, 신고 기간 내에 꼭 한 번 활용해 보시길 추천드립니다!

 

💰 종합소득세 환급 vs 추가 납부

 

항목	의미	처리 방법
환급	이미 낸 세금이 실제 세금보다 많을 때	홈택스에서 환급 계좌 입력
추가 납부	더 내야 할 세금이 있는 경우	홈택스, 카드로택스 등 납부 가능

 

💳 카드로택스 납부 바로가기

 

❓ 자주 묻는 질문 (Q&A)

 

Q1. 종합소득세 신고를 하지 않으면 어떻게 되나요?

신고를 하지 않을 경우, 다음과 같은 가산세가 부과됩니다.

• 무신고 가산세: 미납 세액의 최대 20%
• 납부지연 가산세: 하루당 0.022%씩 추가 부과

💥 신고를 누락하면 수십만 원에서 수백만 원까지의 벌금이 발생할 수 있으므로 반드시 기한 내에 신고하시길 권장드립니다.

 

Q2. 절세할 수 있는 방법이 있을까요?

네, 다음과 같은 절세 전략을 활용하시면 도움이 됩니다.

• 간편장부 또는 복식부기를 작성해 경비를 공제받으세요.
• 인적공제, 의료비, 교육비 등 세액공제 항목을 꼼꼼히 챙기세요.
• 일정 기준 이상의 사업자는 성실신고확인서 제출 시 추가 세액공제 혜택도 받을 수 있습니다.

※ 장부를 작성하지 않으면 공제 혜택이 제한되고, 추가 가산세가 부과될 수 있으니 유의해주세요.

 

Q3. 환급은 언제 받을 수 있나요?

보통 신고 후 2~3주 이내에 환급금이 입금됩니다.

홈택스에 로그인하신 후, '환급금 조회' 메뉴에서 진행 상황을 확인하실 수 있습니다.

 

🔗 함께 보면 좋은 링크

 

• 홈택스 종합소득세 신고
• 카드로택스 납부